Herdar unha vivenda implica asumir non só un ben inmoble, senón tamén as posibles cargas que teña asociadas. No caso de que a propiedade teña unha hipoteca pendente, é fundamental coñecer como tributa no **Imposto de Sucesións e Doazóns (ISD)** e que obrigas fiscais existen.

Antes de aceptar a herdanza, o máis recomendable é [**comparar hipotecas en 1 minuto e aforrar ata un 40%**](https://www.hipoteca.gal/comparador) para analizar se convén subrogarse, refinanciar ou cancelar a débeda.



## Herdar unha vivenda con hipoteca: que implica?

Cando un herdeiro recibe unha vivenda hipotecada, adquire tanto a titularidade do inmoble como a débeda asociada. Isto significa que a carga hipotecaria non desaparece co falecemento do titular, senón que se traslada aos herdeiros.

Por tanto, é imprescindible revisar o estado da hipoteca no Rexistro da Propiedade antes de aceptar a herdanza.



## Tributación no Imposto de Sucesións

O ISD grava o valor neto dos bens herdados, o que significa que as cargas se descontan. Nunha vivenda hipotecada, a base impoñible calcúlase restando a débeda pendente ao valor do inmoble.

**Exemplo:**

* Valor da vivenda: 200.000 €
* Hipoteca pendente: 50.000 €
* Base impoñible ISD: 150.000 €

Isto supón que o imposto págase unicamente polo valor neto recibido.



## Diferenzas entre comunidades autónomas

A fiscalidade en herdanzas varía segundo a comunidade autónoma, xa que moitas aplican bonificacións sobre o ISD. Algunhas das máis destacadas:

* **Madrid**: bonificación do 99% para herdeiros directos.
* **Andalucía**: exencións para herdanzas de ata 1.000.000 € entre familiares directos.
* **Cataluña**: tipos progresivos con reducións específicas.
* **Galicia**: bonificacións altas para familiares directos.

Coñecer a normativa autonómica é clave para calcular correctamente o que se debe pagar.



## Opcións para afrontar a hipoteca herdada

Os herdeiros teñen distintas alternativas para facer fronte á hipoteca:

* **Subrogación hipotecaria**: continuar pagando nas mesmas condicións do falecido.
* **Novación hipotecaria**: negociar co banco novas condicións adaptadas ao herdeiro.
* **Venda da vivenda**: cancelar a débeda co importe da venda.
* **Dación en pago**: entregar a vivenda ao banco para saldar a débeda.

Cada opción ten consecuencias fiscais e legais que deben avaliarse antes de tomar unha decisión.



## Axudas e beneficios fiscais aplicables

Existen certos beneficios que poden aliviar a carga económica de herdar unha vivenda con hipoteca:

* Bonificacións no ISD para herdeiros directos.
* Exencións na plusvalía municipal se se cumpren determinados requisitos.
* Deduccións por discapacidade do herdeiro ou situación de dependencia.
* Posibilidade de aprazamento ou fraccionamento do pago do ISD.

Consultar coa administración autonómica correspondente é esencial para aproveitar estas vantaxes.



## Consellos antes de aceptar a herdanza

Para evitar sorpresas económicas, convén seguir algúns pasos:

* Solicitar unha nota simple no Rexistro da Propiedade.
* Calcular o valor neto da vivenda tras descontar a débeda hipotecaria.
* Revisar a normativa fiscal da comunidade autónoma.
* Consultar cun asesor especializado en dereito sucesorio e fiscalidade.
* Valorar se convén aceptar a herdanza pura, a beneficio de inventario ou renunciar.




## Conclusión

A tributación dunha vivenda hipotecada en herdanzas e sucesións depende da normativa autonómica e da débeda pendente. Aínda que a hipoteca reduce a base impoñible, os herdeiros seguen obrigados a asumir a débeda.

Para xestionar mellor esta situación, o máis recomendable é [**comparar hipotecas en 1 minuto e aforrar ata un 40%**](https://www.hipoteca.gal/comparador) e elixir a opción máis vantaxosa entre subrogación, refinanciación ou cancelación.


Como tributa a hipoteca en herdanzas e sucesións?

Tabla de contenido